🇺🇸
Hasil akan muncul di sini
Isi formulir di sebelah kiri lalu klik Hitung untuk melihat rincian lengkap.
Memahami 401(k), Roth IRA, dan Aturan Pajak Pensiun di AS
Kalkulator ini memodelkan tabungan pensiun AS Anda di rekening 401(k) dan IRA sekaligus, dengan menerapkan batas kontribusi IRS, aturan employer matching, bracket pajak federal, dan perlakuan pajak negara bagian yang spesifik atas distribusi pensiun.
Kalkulator ini memproyeksikan saldo Anda mulai dari sekarang hingga pensiun, memodelkan penarikan dana yang efisien secara pajak, menghitung Required Minimum Distribution (RMD) untuk rekening Traditional, dan membandingkan hasil Traditional vs Roth berdasarkan profil pajak Anda.
Batas Kontribusi IRS
Batas kontribusi karyawan 401(k) disesuaikan setiap tahun untuk mengimbangi inflasi. Catch-up tersedia bagi mereka yang berusia 50 tahun ke atas, dan SECURE 2.0 memperkenalkan super catch-up untuk individu berusia 60-63 tahun. Batas total mencakup kontribusi karyawan dan pemberi kerja.
Batas kontribusi IRA juga disesuaikan setiap tahun. Kontribusi Roth IRA mengalami phase-out berdasarkan Modified Adjusted Gross Income (MAGI), dengan ambang batas spesifik untuk status Single dan Married Filing Jointly.
Perlakuan Pajak Negara Bagian atas Distribusi Pensiun
9 negara bagian tidak memiliki pajak penghasilan (AK, FL, NV, SD, TN, TX, WA, WY, NH). Beberapa negara bagian membebaskan sepenuhnya distribusi 401(k)/IRA (PA, IL, MS, AL, HI). Banyak negara bagian memberikan pembebasan sebagian berdasarkan usia atau penghasilan. Beberapa negara bagian (CA, OR, MN) mengenakan pajak penuh atas distribusi pensiun.
Kalkulator ini menerapkan perlakuan pajak negara bagian Anda secara otomatis, tetapi Anda dapat menimpa tarif efektifnya jika memperkirakan tarif yang berbeda saat pensiun.
Required Minimum Distribution (RMD)
SECURE 2.0 menaikkan usia RMD menjadi 73 tahun (lahir 1951-1959) dan 75 tahun (lahir 1960 ke atas). RMD untuk Roth 401(k) dihapuskan mulai 2024. Rekening Traditional 401(k) dan IRA tetap memerlukan RMD yang dihitung menggunakan IRS Uniform Lifetime Table.
Kalkulator ini memproyeksikan RMD Anda dan memasukkannya ke dalam penghasilan kena pajak selama masa pensiun.
Keputusan Traditional vs Roth
Kontribusi Traditional mengurangi penghasilan kena pajak Anda sekarang tetapi dikenai pajak saat penarikan. Kontribusi Roth dibayar menggunakan dana setelah pajak, tetapi bertumbuh bebas pajak dan bebas pajak saat pensiun.
Pilihan optimal tergantung pada tarif marjinal Anda saat ini dibandingkan perkiraan tarif efektif Anda saat pensiun. Kalkulator ini membandingkan kedua skenario menggunakan profil pajak Anda yang sebenarnya.
+Berapa batas kontribusi 401(k)?
Batas kontribusi karyawan disesuaikan setiap tahun untuk mengimbangi inflasi. Jika usia Anda 50 tahun ke atas, Anda dapat berkontribusi tambahan catch-up. Jika usia Anda 60-63 tahun, SECURE 2.0 mengizinkan super catch-up. Batas total termasuk kontribusi pemberi kerja juga disesuaikan setiap tahun.
+Bagaimana cara kerja employer matching?
Employer match biasanya dinyatakan sebagai persentase dari kontribusi Anda, hingga persentase tertentu dari gaji. Misalnya, 'match 100% hingga 6% dari gaji' berarti jika Anda berkontribusi 6% dari gaji, pemberi kerja Anda menambahkan 6% lagi. Kontribusi pemberi kerja tidak dihitung ke dalam batas karyawan Anda, tetapi tetap dihitung ke dalam batas total.
+Berapa batas penghasilan Roth IRA?
Kontribusi Roth IRA mengalami phase-out berdasarkan Modified Adjusted Gross Income (MAGI) Anda. Rentang phase-out disesuaikan setiap tahun untuk mengimbangi inflasi. Di atas rentang tersebut, Anda tidak dapat berkontribusi langsung ke Roth IRA (meski konversi Backdoor Roth mungkin masih tersedia).
+Negara bagian mana yang tidak mengenakan pajak atas distribusi 401(k) atau IRA?
Negara bagian tanpa pajak penghasilan (AK, FL, NV, SD, TN, TX, WA, WY, NH) tidak mengenakan pajak atas distribusi pensiun apa pun. Selain itu, Pennsylvania, Illinois, Mississippi, Alabama, dan Hawaii membebaskan sepenuhnya distribusi 401(k) dan IRA dari pajak penghasilan negara bagian.
+Berapa usia RMD berdasarkan SECURE 2.0?
SECURE 2.0 menaikkan usia RMD menjadi 73 tahun bagi mereka yang lahir 1951-1959, dan 75 tahun bagi yang lahir 1960 atau setelahnya. Rekening Roth 401(k) tidak lagi memiliki RMD mulai 2024. Rekening Traditional 401(k) dan Traditional IRA tetap memerlukan RMD.
+Sebaiknya saya memilih 401(k) Traditional atau Roth?
Pilih Traditional jika tarif pajak marjinal Anda saat ini lebih tinggi daripada perkiraan tarif efektif Anda saat pensiun (Anda menghemat lebih banyak pajak sekarang). Pilih Roth jika Anda memperkirakan tarif pajak Anda akan lebih tinggi saat pensiun, atau jika Anda menginginkan penarikan bebas pajak dan tanpa RMD. Kalkulator ini membandingkan kedua skenario untuk situasi spesifik Anda.
+Bagaimana penghasilan pensiun berkelanjutan dihitung?
Kalkulator ini menggunakan pendekatan anuitas riil (daya beli konstan) yang disesuaikan dengan beban pajak atas penarikan rekening Traditional. Perhitungan ini memperhitungkan bracket pajak federal, potongan standar (standard deduction), dan perlakuan pajak negara bagian Anda atas distribusi pensiun.
+Bisakah saya menimpa tarif pajak negara bagian?
Bisa. Jika Anda memperkirakan akan tinggal di negara bagian lain saat pensiun, atau jika tarif riil negara bagian Anda akan berbeda dari estimasi, masukkan perkiraan tarif pajak efektif negara bagian Anda di kolom timpa (override). Biarkan kosong untuk menggunakan estimasi otomatis berdasarkan negara bagian yang Anda pilih.
+Seberapa akurat kalkulator ini?
Kalkulator ini menggunakan batas IRS terbaru, bracket pajak federal, potongan standar, dan tabel RMD. Tarif pajak negara bagian merupakan perkiraan berdasarkan pensiunan berpenghasilan menengah pada umumnya. Pajak sebenarnya tergantung pada penghasilan, potongan, dan aturan negara bagian spesifik Anda. Gunakan ini untuk perencanaan dan perbandingan, bukan sebagai alat pelaporan pajak (tax filing).
+Bagaimana dengan Rule of 55 dan penarikan dini?
Kalkulator ini mengasumsikan penarikan dimulai pada usia pensiun yang Anda tentukan. Jika Anda pensiun sebelum usia 59,5 tahun, denda penarikan dini sebesar 10% dapat berlaku pada distribusi Traditional kecuali Anda memenuhi syarat pengecualian seperti Rule of 55 (berhenti bekerja di usia 55+) atau SEPP/72(t) substantially equal periodic payments. Kontribusi Roth (bukan hasil investasinya/earnings) dapat ditarik tanpa denda kapan saja.